美国留学生需要缴纳的税款金额主要取决于他们的收入情况以及所在州的税法。以下是一些关键点：

联邦所得税

联邦所得税采用累进税率，2024年的税率分为7个档次，从10%到37%不等。

留学生通过兼职工作、TA（Teaching Assistant）或其他方式获得的收入需要缴纳联邦所得税。

奖学金和银行利息等收入也需要纳入联邦所得税的征税范围。

州所得税

各州有自己的税率和规定，税率一般在1%至11%之间。

并非所有州都对留学生征收州税，有些州可能免税或对特定商品如食物免税。

社会保险税和医疗保险税

适用于在美国工作的留学生，包括社会安全税和医疗保险税。

社会安全税大约是工资的一定比例（例如，2024年的最高社会安全税率为12.4%），医疗保险税率为1.45%。

不动产税

如果留学生在美国拥有房产，需要缴纳不动产税，税率通常在1%到3%之间。

示例计算

假设一个留学生年薪为60,000美元，住在税率较高的州（如加州，最高州所得税率为13.3%），并且没有任何抵税额，那么他们大致需要缴纳的税费如下：

联邦所得税：

根据10%到37%的税率档次，大致在11,000至42,000美元之间。

假设按37%计算，则联邦所得税约为22,100美元。

州所得税：

假设在加州，60,000美元的年薪需要缴纳约7,200美元的州所得税。

社会保险税和医疗保险税：

总计约为8,200美元（60,000美元 x 12.4% + 60,000美元 x 1.45%）。

总税费：

联邦所得税 + 州所得税 + 社会保险税和医疗保险税 ≈ 22,100 + 7,200 + 8,200 = 37,500美元。

建议

留学生应当详细研究所在州的税法，因为不同州对于可课税收入和税率的规定可能有所不同。此外，留学生在美国工作所得的收入也需要缴纳相应的税款，并且需要按时申报税务，以避免任何法律问题。建议咨询专业的税务顾问或会计师，以确保合法合规地缴纳税款。