出纳点钞作业流程是确保现金收付准确性的重要环节，需规范操作以避免差错。以下是综合整理的标准流程及注意事项：

一、准备工作

环境整理

保持工作桌面干净整洁，避免混杂其他物品，尤其是现金类票据。

工具准备

准备好验钞机、计算器、捆钞带、腰条等必要工具。

二、票币整理与初步清点

分类整理

先按硬币和纸币分类，再按面值细分（如1元、5元等）。

硬币需码齐，纸币平铺摊开，损伤票币挑出单独处理。

损伤票币处理

轻微损伤可粘贴修复，但禁止用大头计、回形针等不当方式固定。

严重破损或伪造票币需退回或作废，并做好书面记录。

停止流通票币处理

识别停止流通的人民币（如残破、水印模糊等），统一退回。

三、精确清点与复核

分阶段清点

先清点整捆（如100张一捆）和成把（如10卷）的大额钞票，再点数零散钞票。

使用验钞机初步筛选假币，人工复核可疑钞票。

金额核对

采用“先整数后零数”方法，结合算盘或计算器实时加计金额。

点数完毕后，将实际金额与收款凭证核对，确保一致后捆扎。

四、封存与记录

封装规范

拆捆后用腰条扎紧，临时保留封签、封条，清点无误后再丢弃。

每捆钞票需盖章确认（如“已点钞”或经办人姓名），明确责任。

日终复核

每日工作结束前，汇总所有金额，与账簿记录对比，确保无遗漏或重复。

注意事项

防伪识别：

发现伪造票币需立即报告并上缴，切勿自行处理。

安全规范：大量现金操作需注意人身和财产安全，避免意外发生。

技能提升：定期进行点钞技能培训，提高清点效率和准确性。

通过规范化的流程操作，可有效保障现金收付的准确性和安全性。